3-НДФЛ физическим лицам

Наши специалисты помогут вернуть подоходный налог при покупке квартиры или оплате за обучение,составив налоговую декларацию с учетом требований действующего законодательства РФ и окажут консультационные услуги физическим лицам.

Стоимость составления декларации 3-НДФЛ

Имущественный налоговый вычет при приобретении или продаже имущества

Имущественный налоговый вычет – это сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в связи с покупкой или продажей имущества. Размер вычета устанавливается законодательством РФ и зависит от различных факторов, например, от того как долго имущество находилось в собственности.

Налоговый имущественный вычет при покупке имущества.

Вернуть подоходный налог  при покупке квартиры (дома) можно 1 раз в жизни. Максимальный размер – 2 000 000 рублей без учета сумм на уплату процентов по кредиту. Проценты признаются в полном размере при условии, что кредит носит целевой характер. 

Документы, необходимые для получения налогового вычета:

  1. Декларация 3-НДФЛ, заявление установленной формы;
  2. Справка(и) о доходах 2-НДФЛ  за соответствующий период;
  3. Паспорт;
  4. ИНН;
  5. Договор купли-продажи, акт приемки-передачи, свидетельство о государственной регистрации права;
  6. Документы оплаты: кассовые чеки, квитанции банка, расписки и пр.;
  7. Банковские реквизиты для возврата суммы налога;
  8. Кредитный договор (если квартира или дом были куплены с использованием целевого кредита);
  9. Справка из банка о начисленных и уплаченных процентах (если квартира или дом были куплены с использованием целевого кредита);

Налоговый имущественный вычет при покупке имущества

Доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более 3-х лет, не декларируются. 

В остальных случаях: 

до 1 000 000 рублей – при продаже жилых домов, квартир, комнат (включая приватизированные помещения), дач, садовых домиков и земельных участков;
до 250 000 рублей – при продаже иного имущества;

Социальный налоговый вычет при обучении, лечении

Возврат подоходного налога (предоставление социального налогового вычета) осуществляется :

  1. В сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение, обучение брата, сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях – в размере фактических затрат.
  2. В сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях – в размере 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна, попечителя)
  3. В сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое лечение, лечение супруга (супруги), своих родителей и детей в возрасте до 18 лет.

Указанные вычеты предоставляются, если образовательное (медицинское) учреждение расположено на территории РФ и имеет лицензию или иные документы, которые подтверждают его статус.
Если размер вычета за отчетный период превысил совокупные доходы налогоплательщика, облагаемые по ставке 13%, то социальный налоговый вычет принимается в размере полученных доходов. Неизрасходованный остаток на следующий год не переносится.

В совокупности, социальный вычет не может превышать 120 000 рублей за налоговый период, за исключением расходов на обучение детей и расходов на дорогостоящее лечение.

Документы для получения социального налогового вычета:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ;
  2. Паспорт;
  3. Справка(и) о доходах по форме 2-НДФЛ;
  4. Договор с образовательным (медицинским) учреждением;
  5. Лицензии и иные документы на образовательную (медицинскую) деятельность (заверенные печатью заведения);
  6. Документы, подтверждающие произведенные расходы (документы оплаты, чеки, квитанции);
  7. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы;
  8. Банковские реквизиты для возврата суммы налога.